Qué es y cómo puedes hacerlo de manera adecuada
Los gastos deducibles de impuestos son aquellos que se realizan para cubrir necesidades básicas como salud y vivienda que se pueden restar del monto de tus ingresos sobre los que se calculan los impuestos. Estas deducciones permiten reducir el pago e incluso obtener devoluciones.
¿Qué gastos son deducibles?
Como persona física:
- Por concepto de salud: se pueden deducir aquellos gastos de salud que hayan sido específicamente para la persona en cuestión o familiares directos.
- Pago de honorarios a médicos, dentistas, psicólogos y nutriólogos siempre y cuando los profesionales que presten estos servicios cuenten con título profesional expedido y registrado.
- Gastos hospitalarios y medicinas que estén incluidos en la misma factura de dicho hospital.
- Honorarios de enfermeras, análisis y estudios clínicos para evaluar la salud.
- Compra de prótesis o aparatos para rehabilitación después de un suceso.
- Primas de seguros de gastos médicos que complementan o son independientes de instituciones públicas de seguridad social.
- Por concepto de educación: son deducibles de impuestos los pagos de colegiaturas en instituciones privadas siempre y cuando éstas tengan validez oficial y el monto sea acorde a los límites establecidos por el SAT.
- Preescolar: 14,200 pesos.
- Primaria: 12,900 pesos.
- Secundaria: 19,900 pesos.
- Bachillerato: 24,500 pesos.
Como persona física con actividad empresarial:
Además de los puntos anteriores, podrás deducir los gastos necesarios para realizar tu profesión o actividad económica. Por ejemplo, si eres dentista y para poder prestar tus servicios haces gastos en compra de herramienta, muebles, aparatos, entre otros; son conceptos son deducibles de impuestos.
Personas morales:
Los conceptos permitidos para deducir son aquellos relacionados con los gastos e inversiones que realizan para que el negocio opere.
- Gastos de compra de mercancía respecto a la actividad económica.
- Rebajas, devoluciones o bonificaciones en el precio final que se otorga al cliente.
- Inversiones como acciones, activo fijo o títulos de valor.
- Intereses comprobables de préstamos.
- Los créditos incobrables y pérdidas por causa de fuerza mayor.
- Pagos realizados respecto al Instituto Mexicano del Seguro Social así como el Seguro de Desempleo
- Aportaciones realizadas para la creación de reservas de fondos de pensiones o jubilaciones de empleados.
¿Cómo puedo realizar la deducción de impuestos?
Hay dos puntos importantes que debes tener en cuenta a la hora de deducir impuestos, en primera instancia considera que deberás presentar una factura que cumpla con los requisitos establecidos por el SAT y no exceder la cantidad establecida por la misma institución. Para este segundo punto, considera:
- Para las deducciones de gastos personales que tienen las personas físicas, la limitante es que la cantidad a deducir no puede exceder de lo que equivalen 5 salarios mínimos generales anuales o el 15% del total de ingresos que se declaren.
- Mientras que para las personas morales, es necesario que todos los gastos sean presentados mediante la factura respectiva y que el pago haya sido hecho mediante transferencia electrónica, cheque nominativo, tarjeta de crédito/débito o incluso monedero electrónico.
Errores comunes al deducir impuestos
Para deducir correctamente los impuestos hay ciertas prácticas que necesitas evitar, las 5 más comunes son deducir gastos de despensa, no contar con factura oficial o incluso utilizar comprobantes a nombre de otra persona.
Esta práctica es muy útil a la hora de realizar tu declaración anual, hacerlo de la manera debida te ayudará mucho. Prueba Oorden y lleva el control de los gastos que realiza tu negocio. Conoce más detalles en Oorden.com.
Fuentes:
https://www.sat.gob.mx/consulta/23972/conoce-las-deducciones-personales
https://konfio.mx/tips/sat/que-conceptos-puedo-deducir-del-sat/
https://kueski.com/blog/finanzas-personales/dinero-economia/deduccion-impuestos-que-puedo-deducir/
